台州恩泽医疗中心财务部20__年半年度工作总结
一、20__年半年度工作总结
年度重点工作计划推进情况
（一）加强预算管理、成本控制和成本核算，努力提高医院经济效益
1、加强预算管理：
（1）强化预算指标编制的控制：根据集团办公会议要求，在20__年11月，召开了20__年预算工作会议，提出部门年度预算控制指标，各科室、部门日常办公费用、能源的使用量控制在20__年的水平，另星维修费用控制在较低水平。严格预算外资金支付审批手续。在编制预算中对院区的使用有个控制。
（2）20__年度日常用品、能源消耗性、零星基建维修指标确定。针对当前工作中的实际，明确了20__年的预算工作重点在于控制日常用品、能源消耗性、零星基建维修支出。针对日常用品的预算控制，主要做了整理历史数据，平衡三院区的预算工作，同时为加强日用品管理工作，将日常用品消耗纳入科室目标责任制以加强控制。针对能源消耗和零星维修基建指标的确定，多次与各院区医学工程部、基建科进行沟通与协调，并组织各院区相关部门召开协调会，对指标的可行性进行了讨论，最终统一思想、明确了各院区的能源消耗性、零星基建维修指标。
（3）能源消耗性指标每月统计、跟踪计划并分析。能源消耗控制是20__年的重点工作，在相应的指标确定后，落实财务部专人和各院区的医学工程部进行每月统计，每月核对实际上报的数据和账面款项的差异，以确保数据指标的正确性，同时将加强能源指标的作为每月运营ppt通报内容，进一步加强了各职能部门对能源消耗的责任心。
（4）各院区季度预算分析及定期反馈。为加强预算管理工作，对各院区2012的预算编制情况向各执行院长进行了专项汇报工作，预算管理的分析是各院区每季度进行分析反馈，上半年已进行了一季度、半年度的预算分析工作。同时为加强部门预算，上半年，各院区整理各部门的预算已反馈至各部门，并对部门的预算异常项目进行了重点反馈，以加强预算管理工作，截至目前，大部分职能已反馈回部门预算内容同时也上报了下半年度预算调整内容。
2、开展成本核算工作：
（1）成本核算系统升级和用友系统上线
针对原成本核算系统存在的对我中心各院区个性化支持不足、总帐与成本核算数据脱节1
等问题，为加强科室成本核算，提高工作效率，实现总帐系统与成本核算系统的无缝链接，提高数据传递效率，中心（集团）成本核算系统将逐步采用用友的成本核算系统，为做好新旧系统的更换，20__年上半年主要做了以下几点工作：
1-2月，主要做了新成本核算系统上线前准备工作，如与人力资源一起讨论科室设置问题；整理新系统的基础数据，如科室设置、收入项目设置、成本项目、分摊方案等。
3-4月，进行成本核算新系统正式上线前测试，以及恩泽医疗集团医院成本核算文本资料汇编。组织2次相关会议进行了讨论，重点讨论了手术室成本分摊转移方案。
4月底，经反复讨论，与用友的研发人员、相关科室达成成本核算方案和操作时间一致方案，基本完成NC上线前准备工作，如NC系统的收入成本项目与财务帐的统计口径，对照关系整理，手术室固定资产整理、科室设置等。期间请联众公司2次来院开展成本核算系统升级工作。
5-6月，顺利升级系统并完成第一季度科室成本核算，并网络反馈科室经济运行情况，基本完成科室半年度总结数据需求。
6月份，成本核算新系统一月份的报表已产生。
(2)大型医疗设备效益分析
固定资产是医院资产的重要组成部分，包括房屋建筑物、各种医用设备、办公用品及运输工具等。中心财务部自去年7月整合以来，逐步开展设备的投资效益分析工作，设备选择的重点主要为各院区20__年以后投入的价值在30万元以上的以及各院区间具有比较意义、经济效益一般的生产性设备，其中一些效益明显很好以及科研、教学、后勤保障等设备暂不作为分析对象。
20__年3月-6月，对不同部门的6台设备进行来了投资效益分析，包括人工心肺机、睡眠监测仪、床边_光机、动态喉镜、腹腔镜及全自动产前筛查仪。20__年5月，举行了一次设备投资效益分享会，邀请了临床相关科室、医学工程部、采购中心等相关人员参加，汇报了我们一段时间以来的分析成果，并就分析中发现的问题及如何与各科室在投资效益分析中协同互助进行了探讨与总结，提出设备效益分析改进方向是：重视设备可行性论证，把好前期论证关；完善投资效益考核机制；强化科室设备跟踪效益反馈。
（3）向临床科室提供运营情况分析管理服务
加强服务临床职能，做好科室核算数据反馈。针对核算数据服务临床不够，从今年2月底，我科组织人员每周争取安排半天时间去临床，向科主任、护士长反馈科室20__年经济运行数据（如收入、支出、结余、均次费用等数据）反馈，并调研科室对新成本核算需求2
情况，截止到5月中旬，已走访近50%的临床或医技科室，得到了科室的认可，也收集许多科室经济运行方面的建议和意见，这些意见和建议经与用友HRP工程人员探讨，尽量整合到新开发的成本核算系统中。
做好均次费用分析和反馈：根据医院均次费用考核指标，统计分析第一季度和1-4月份门诊和住院均次费用增长情况。同时，回顾统计了20__年和20__年的临床医生的人均均次费用，并进行了详细分析。
（4）、召开专科助理数据调研和需求会
根据中心（集团）加强科室运营管理的要求，目前各科室对科室运营数据的需求大增。经初步调研后发现，中心（集团）存在取数部门不清、数据取数责任人模糊、数据的定义、采集口径和提供频度等存在一定含糊等问题，给相关工作带来许多不便，为提高中心（集团）科室运营改善的效果，组织召开了数据协调会议。针对中心（集团）专科经营助理学员，对科室运营数据需求情况进行调研并初步明确数据责任部门，主要分为以下四类：经济类数据；工作量类数据；工作效率类数据；内部运营和学习成长等类数据。讨论数据的定义、采集口径和提供频度确定；相关职能科室数据提供职责、联系人确定；科室运营数据平台搭建设想和可行性讨论。专科经营助理数据需求调研表已发至专科经营助理学员。
（5）成本核算学习和培训工作
成本核算知识的更新和普及是做好成本核算的基础工作，20__年上半年主要做了以下几点工作以提高成本核算人员、护士长、专科经营助理等人员的管理水平。
3月14日，护士长会议上开展成本核算管理知识培训。
3月16日，成本核算重点相关部门成本核算管理知识培训。
4月2日，XX公司工程师来院做升级及业务培训。
4月6日，选拔相关岗位人员参加浙江省成本核算培训会议。
7月13日，专科经营助理学员成本核算培训。
（二）做好资金管理工作，提高资金效益。
1、加强医保资金的结算工作：随着医保改革的不断深入，医保需结算资金越来越多，而资金到账具有一定的滞后性，大部份县（市、区）当月应收医保资金在发生后几个月才能收回，影响医院正常的资金循环。在今年三月制定了医保、农保资金结算管理办法，规定了中心（集团）与各院区的医保资金数据核对、病历核对、资金结算等管理的办法。明确了医保办、财务部、计算机中心、病案室的工作职责，明确了数据核对时间、病人病历检查处理时间、资金结算时间及应收资金限额，并要求每年进行评估，对达到目标要求的相关责任人3
员或部门给予奖励，对不主动办理，影响资金回笼，要扣除相关责任人员或部门一定的季度质量奖，并列入院区及科室的目标责任考核。
2、联系农、医保结算主管部门，协商资金预拨结算方式，和结算期缩短等事宜。向XX农保、黄岩医保协商，两地的结算期从原按季结算改成了按月结算，目前除三区门诊按季结算外，其他医保单位均按月结算，加速了资金回笼，提高资金效益。
3、中心各医院的往来款多，清理难度大，上半年对台州医院中心实验室的筛查费进行多次协调，目前已基本上与各单位达成协议，款项可以收回，对综合服务公司的挂账款进行核对，逐步收回应收账款。
（三）加强医院运行异常数据分析工作
1、专项分析报告。上半年度主要完成了以下分析报告：
A、20__年度各县市区医院数据分析。汇总整理了20__年度台州市三级医院相关数据并和我院相关数据进行了比较分析。
B、中心（集团）中医工作汇报。根据中心20__年度中医发展工作会议的要求，对各院区中医科近三年相关财务数据进行了梳理制作成ppt，并在中医发展会议上进行了共享。
C、中心医院住院收入专项分析。针对中心医院住院收入的不平衡发展，对其进行了专项的住院收入进行专项分析。
D、路桥医院的出院均次费用分析。针对路桥医院上半年出院均次费用的快速增长，对其进行专项分析。
2、中心运营数据指标整理优化。修正了台州医院2000元卫生耗材统计的错误；增加了各院区能源消耗的通报；增加了颜色标识法；不定期增加部分内容以提高数据运营指标的效率。
3、协助修订中心各院区考核方案。协助中心办公室了做好20__年的各院区指标制定工作，负责提供相应数据。
4、异常数据反馈临床科室。针对集团ppt运营数据中存在的问题，及时与各院区相关部门相关临床科室做好数据核对工作，以确保数据的正确性，同时对运营中发现的异常数据及时反馈到各临床科室，以便进一步提高运营效益。
（四）加强内部管理工作，重点收费规范性与收入完整性、资金管理等方面
财务内部控制和管理工作是医院财务运行稳健的基础，医院资金进出量大，曾经出现收费案件，各单位在资金上出问题的不少，去年因重点在财务集中的运行上，所以今年检查工作要作为一个重点加以进行。
1、组织财务集中内部检查：今年4-5月集中了财务部、审计中心人员对下辖4个院区的资金管理、奖金预算执行情况、支出管理的审批制度执行情况、往来款管理、在院病人医药费、预缴款管理等等11个方面进行了检查，检查出来的问题主要有门诊住院收费处的库存现金额度较大、HIS系统数据存在与财务账数据不一致情况、往来账款的清理有待加强。
2、5月份配合外部审计对全集团各院区及各外派机构进行了检查。
3、做好物价检查工作
为进一步规范我院医疗服务的收费行为，根据内部价格管理的要求，按计划开展了月度自查、跟踪抽查和上半年全院归档病例抽查工作。
——月度自查：按照月度自查的要求，分别从抽查病历的数量，差错登记情况，工作的及时性及配合度等方面对全院各临床科室的《费用复核及月查登记册》一、二季度的执行情况进行例行检查。
——跟踪检查：根据月查执行情况和投诉情况，我科对差错较多的重点科室进行了跟踪抽查。与科室护士长、兼职物价员沟通，建议科室加强日常费用的复核工作。加强与收费执行较好科室间的沟通和学习，实现管理方法和经验共享。
——半年度自查：6月20-21日，组织开展了上半年的内部价格审查工作。抽查的违规问题均按规定进行了处罚和公示。
（五）推进和完善HRP核算体系
1、实现绩效奖金在系统发放：职工收入统计一直以来工作量大、跨院区统计难、漏错现象严重等问题，经过近半年的努力，解决了集团发放项目的统一设置、集团所有人员的薪酬发放信息维护、对20__年的数据补录、确定跨院区人员的发放方式、外派机构人员信息的设置等问题，实现绩效奖金在系统发放，提高了数据准确性和统计分析的速度。
2、全成本核算系统调研（科室设置、分摊规则、功能需求等）：对全成本核算系统科室设置问题进行讨论，确定为今后的病种分析打基础的科室设置方式，如门诊跟住院分开设置，医技科室按检查功能设置核算单元；讨论了收入项目、成本项目等；讨论了分摊方案重点讨论了手术室成本分摊转移方案。4月底，经反复讨论，与用友的研发人员、相关科室达成成本核算方案和操作时间一致方案，基本完成NC上线前准备工作，如NC系统的收入成本项目与财务帐的统计口径，对照关系整理，手术室固定资产整理、科室设置等。
3、用友成本核算系统开发、优化：确定了各项收入的接口，人力资源费用的直接成本个人和科室的项目划分，从财务系统中如何引入成本核算系统，费用的引入与做账方式的改5
变，为成本核算的数据快速取数打下基础。
4、台州医院用友全成本核算软件启用并完成1月的核算工作。
5、院长决策系统的开发，目前已开发与财务相关的部分报表。
（六）、月奖新方案实施和推进
根据中心（集团）统一部署，新月度绩效奖金分配针对“量化”激励，实施办法重点是服务病人的数量和治疗性技术项目的数量。将对数量划分不同档，完成不同数量档次的分别享受不同的奖励比例。重点激励兼顾技术进步、效益和病人利益的治疗性项目。半年来根据中心（集团）领导要求，进行相关数据调研、整理和测算工作。4月，对院领导作了科室月奖期望水平的调查问卷，进一步完善了现行测算方案；对治疗费、检查费和化验费项目提比进行细化，并请计算机中心基本协助完成了相关新方案核算报表；5月份下临床科室调研科室特殊治疗项目的成本效益情况；6月下临床解释沟通新月奖方案，征求科室意见和建议，并进行修改和完善。同时要求计算机中心开发新月奖核算信息系统。6月份月奖新旧方案同步进行核算。
（二）部门工作亮点
1、能源预算管理。召开各院区职能部门统一思想，能源消耗预算实现零增长，落实专人统计，每月集团运营会进行通报督促落实。从上半年度能源消耗的情况来看，该项工作效果较好。
2、财务分析的改进。每月进行集团财务分析工作，为方便领导的阅读，提高工作效率，对财务分析进行了优化改进，增加了简易版的ppt分析。
3、实现职工薪酬发放上系统，提高了数据准确性和统计分析的速度。
4、新月奖方案实施，经过长时间的调研、测算、修改，在6月开始实施新的月奖方案，方案体现了数量和重点项目为主的方案。
5、成本核算系统上线，经过近半年的调研、讨论的前期项目对接的测试，新的成本核算正式在6月上线，为深化成本核算和提高核算效率打下基础。
6、开展固定资产效益分析，上半年开展了6台资产效益的分析，并召集相关部门分享分析的情况，讨论今后在管理上的重点。
7、对院区和临床科室出现异常数据进行分析，开展专题的针对经营情况中出现的问题进行专题分析，如中心医院住院收入专项分析。路桥医院的出院均次费用分析。
8、物价服务工作下临床，科室组织人员对临床和医技科室进行现场走访和调研，到一线解决收费问题，更好的服务临床，建立更紧密的物价服务联系机制，强化科室对收费管6
理的重视度。
9、顺利完成新旧会计制度转换工作，经过对新会计科目设置的多次讨论、对涉及变化内容的清理、会计人员的培训等前期准备工作，另外中心财务账涉及到6套账本，是网络版，经与用友公司人员共同努力，充分做好设置调试等工作，在今年1月顺利完成转换工作。
10、职工报销费用改用网上直接支付，为了方便职工和部门报销，减少现金流通，保证资金安全，提高工作效率，同时解决多人出差报销后要现金转交出差补贴等费用而造成的麻烦，更好地为全院职工提供服务。从四月十七日起各院区职工各项费用报销采取由经办人提供报销单据、工号、姓名和金额，通过网上银行或支付宝直接划入职工个人工资卡的方式进行。
（三）部门参与的其他工作
1、职代会材料包括集团及各院区的经营情况、预算执行情况、职工收入情况等资料的准备，并向职工代表报告。
2、职工收入的统计、分析，清单的打印、发放、反馈。
3、确定20__年度科室经济指标和控制性指标。
4、恩泽纪念楼工程结算和20__年固定资产报废工作。
5、绩效工资改革数据提供，离退休人员绩效工资改革工资结算。
6、专科医院（眼科部、口腔部）成本、绩效核算工作。
7、职工公积金调整工作。
8、对床位费的调整申请进行调研，文件已上报相关上级部门。
9、食堂新制度的实施以及食堂账并入总账的处理。
10、食堂员工卡信息核对及后续处理工作。
11、上半年度合理化建议采纳、执行情况总结，发放积分奖品等。
12、改进票据交接手续，由手工抄清单改为通过网上交接。
13、修订科室岗位责任制，组织好科内员工继续教育工作，积极组织集团提倡的学习月活动。
14、及时答复网上沟通天地员工提到的问题。
15、多次接待其他医院来我集团的交流。
二、当前发展存在的主要问题
1、科室运营过程中存在的问题
因目前的用友成本核算系统是整个恩泽医疗中心HRP系统的一个模块之一，系统开发是涉及面广、接口较多，加之我中心为系统开发原型客户，还有考虑到中心各院区的统一性和规范性，成本核算系统的开发、测试、上线、运行工程量大。同时因用友工程人员医疗背景有限，系统开发经验不足，许多功能开发较粗糙。至目前虽已产生一月份报表，但还有一些问题需要解决。
新月奖方案仍显粗糙，相关数据的采集定义和责任部门需确定，采集方式应尽量计算机化、网络化。整体月奖文本方案需修改完善，进行发文公布。同时在前三个月的试行期里，收集临床科室的建议和意见，统一反馈到中心（集团）。
往来款的清理力量不够，往来款没很好处理的主要有：以前年度挂账较难处理的内容、外派机构的往来业务、还有体检业务未收款、外单位送我集团院区的检验业务未收款、研究生学费借款在未完成学业之前的挂账等，这些都较难清理。
2、相比年度目标存在差距
新月奖已在台州医院实施，还需完善并在其他院区实施。
成本核算新系统还需进一步优化，在完成台州医院的上线后其他院区也要加紧跟上。往来款的清理力量不够。
职工自助查询收入工作尚未完成。
三、下半年度工作计划安排
1、新月奖方案的完善、细化及文本方案出台工作。
2、半年度效益奖方案、年终奖等各项奖励核算、发放。
3、成本核算新系统的改进，各院区的上线，全年数据的产生。
4、完成职工自助查询系统的开发。
5、完成院长决策系统财务、成本核算方面的开发工作。
6、对超过三年的往来款进行整理上报集团，对其他往来加大力度清理。
7、20__年度部门业绩考核相关经济指标数据准备、反馈和考核评估。
8、物价收费调整。关于公布20__年新增医疗服务项目和完善医疗服务价格的通知（浙价医〔2012〕201号），9月起有较大范围的价格调整。7月初集团床位费价格调整请示文件已上报上级主管部门，拟于年前调整。
目标责任人签名：郑
20__年7月25日